Page 11 - 期货和衍生品行业监管动态（2024年5月）
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期货和衍生品行业监管动态
境外资讯——美国
1. 美国商品期货交易委员会批准威尼斯赌博游戏_威尼斯赌场-app官网：互换交易商和主要互换参与者的资本和
财务报告要求修订的最终规则（2024 年 4 月 30 日）
美国商品期货交易委员会（CFTC）宣布，已批准对互换交易商（SDs）和
主要互换参与者（MSPs）的资本和财务报告要求进行修订的最终规则。
这些修订与 CFTC 第 21-15 号工作人员信函（威尼斯赌博游戏_威尼斯赌场-app官网：根据 CFTC 联邦法规第
23.101 条计算资本的有形净值资本法）以及 CFTC 第 21-18 号工作人员信函（由
CFTC 第 23-11 号工作人员信函进一步延伸）相一致，涉及受审慎监管机构资本
要求约束的互换交易商的替代财务报告要求。这些修订还修改了第 23 部分中关
于互换交易商的某些规定，包括特定通知的要求时限，次级资本债的批准流程，
以及财务报告表上要求的合规信息。这些修订旨在使互换交易商和主要互换参与
者更容易遵守 CFTC 的财务报告义务并证明其符合最低资本要求。
最终规则的生效日期为其在《联邦公报》上发表之日起 30 天。为了充分确
保实施报告和通知修订，最终规则的合规日期为 2024 年 9 月 30 日，并将适用于
2024 年 9 月 30 日及之后的所有财务报告。
CFTC Approves Final Rule Amending the Capital and Financial Reporting
Requirements of Swap Dealers and Major Swap Participants (2024/4/30)
The Commodity Futures Trading Commission today announced it has approved
a final rule that amends the capital and financial reporting requirements of Swap
Dealers (SDs) and Major Swap Participants (MSPs).
The amendments make changes consistent with CFTC Staff Letter No. 21-15
regarding the tangible net worth capital approach for calculating capital under CFTC
Regulation 23.101, as well as CFTC Staff Letter No. 21-18, as further extended by
CFTC Staff Letter No. 23-11, regarding the alternate financial reporting requirements
for SDs subject to the capital requirements of a prudential regulator. The amendments
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